——2020年1月8日在市十六屆人大四次會議上
蘇州市財政局局長 吳 煒
第一部分 2019年預算執行情況
一、全市預算執行情況
2019年全市一般公共預算收入2221.8億元，增長4.8%，稅收占比89.6%。一般公共預算支出2141.3億元，增長9.7%，其中用于民生改善的城鄉公共服務支出1686.2億元，占一般公共預算支出比重78.7%，比去年同期提高0.8個百分點。
二、本級預算執行情況
（一）市級一般公共預算執行情況
2019年市級一般公共預算收入803314萬元，完成預算的91.3%，下降10.0%，下降的原因主要是受減稅因素影響，增值稅、個人所得稅降幅較大。一般公共預算支出3558178萬元，完成預算（連同上年結轉、上級補助及收回預算等，下同）的97.3%，增長10.1%。
根據現行財政體制測算，2019年市級財政可用財力（含上年結轉、上級補助和一般債券轉貸收入等）合計3715365萬元（其中：一般公共預算收入803314萬元，中央稅收返還及轉移支付收入扣除對下轉移支付預計－17912萬元，下級上解收入預計1908212萬元，上年結轉157187萬元，動用預算穩定調節基金和調入資金預計864564萬元等），安排一般公共預算支出3558178萬元，債務還本支出58916萬元。收支相抵，預計結轉下年98271萬元。
（二）市級政府性基金預算執行情況
2019年市級政府性基金收入2738905萬元，完成預算的128.6%，增長32.4%，增長的原因主要是國有土地出讓收入增加。政府性基金支出2134533萬元，完成預算的74.5%（主要是當年的超收收入結轉下年使用），下降13.5%，下降的原因主要是還本付息規模比2018年有所下降。
2019年市級政府性基金收入2738905萬元，加上轉移支付收入、債券轉貸收入、上年結轉收入等，收入共計2901913萬元，政府性基金支出2134533萬元，加上債務還本支出37000萬元，當年支出共計2171533萬元。收支相抵，預計結轉下年730380萬元。
（三）市級國有資本經營預算執行情況
2019年市級國有資本經營收入49412萬元，完成預算的100.0%，下降11.4%，下降的原因主要是國有企業利潤、股利股息收入下降。國有資本經營支出44627萬元，完成預算的100.0%，下降2.5%，與上年基本持平。
2019年市級國有資本經營收入49412萬元，國有資本經營支出44627萬元。收支相抵，預計結轉下年4785萬元。
（四）市級社會保險基金預算執行情況
2019年市級社會保險基金收入2494889萬元，完成預算的103.7%，下降8.8%，下降的原因主要是2018年收入中包含落實機關事業單位養老保險制度改革的清算收入。社會保險基金支出2260449萬元，完成預算的97.7%，下降12.0%，下降的原因主要是2018年支出中包含落實機關事業單位養老保險制度改革的清算支出。
2019年市級社會保險基金收入2494889萬元，社會保險基金支出2260449萬元。收支相抵，預計結轉下年234440萬元。
（五）地方政府債務情況
1．全市政府債務情況
截至2019年末，全市政府債務限額17288900萬元，政府債務余額13906237萬元。2019年新增債券1670000萬元，再融資債券409000萬元。政府債務余額控制在債務限額以內。
新增債券資金主要用途：土地儲備702000萬元，棚戶區改造228000萬元，公路227200萬元，鐵路150000萬元，市政建設138400萬元，醫療衛生83400萬元，教育64300萬元，生態建設和環境保護、文化、農業及農村建設等76700萬元。
2．市級政府債務情況
截至2019年末，市級政府債務限額3527400萬元，政府債務余額2248609萬元。2019年新增債券172000萬元。政府債務余額控制在債務限額以內。
上述“四本預算”的收支為快報數，財政決算正在編制中，最終結果將向市人大常委會報告，并按規定公開。
三、2019年財政預算的主要工作
在經濟下行壓力加大的形勢下，我們堅持穩中求進的工作總基調，堅持新發展理念，貫徹落實減稅降費政策，充分發揮財政政策效應，加大重點領域支持力度，保持財政收支總體平衡，有效防范化解重大風險，積極推進預算管理改革，促進全市經濟持續健康發展和社會大局穩定。
（一）堅持穩字當頭，財政運行穩中提質
緊緊圍繞收入目標，堅決落實更大規模減稅降費政策，積極協調組織收入，依法征收、應收盡收。進一步優化營商環境，有效提高制造業發展質量，加強產業基金引導管理，積極推動企業轉型升級，支持創新驅動發展戰略，涵養可持續增長稅源。推進稅收協同共治，高效運用信息平臺數據，提升稅源建設水平。
（二）堅持有保有壓，支出結構不斷優化
強化預算編制提質增效，壓減一般性支出，把過“緊日子”的財政方針落實落細。積極優化財政支出結構，突出“補短板、強弱項”，聚焦打好“三大攻堅戰”。落實宏觀政策調控，做好穩就業、穩金融、穩外貿、穩外資、穩投資、穩預期工作。足額保障基本民生，支持優質教育均衡發展，提高各類社會保障標準，完善低收入人群醫療救助制度，提升城市功能品質，實施鄉村振興戰略。擴大財政有效投入，加快交通、水利、市政等基礎設施的建設進度。強化專項資金管理，重點扶持打造先進制造業基地、人才開發、金融改革、科技創新。
（三）堅持可持續發展，收支預算總體平衡
綜合考量各項減收增支政策因素，穩妥安排預算穩定調節基金，依法調整預算，確保收支預算總體平衡、風險可控。加強財政資金的統籌安排，盤活用好存量資金，加大沉淀資金清理力度，確保財政可持續發展。推進財政事權與支出責任劃分改革，完善財政管理體制，做好新一輪市對區體制調整工作。統籌區域性財政資金支持跨區的交通、教育、生態等項目支出，推動區域協調發展，穩步提升基本公共服務均等化水平。
（四）堅持筑牢底線，債務風險有效管控
嚴格落實地方政府債務余額限額管理和預算管理，不突破限額舉借債務，按時還本付息。加強債券資金使用監管，加快使用進度，提高資金使用效益。遏制隱性債務增量，妥善化解隱性債務存量，全市超額完成年度化債計劃。實施鄉鎮債務分類管理，建立政府性債務風險評估及預警管理機制，客觀反映各地政府性債務風險。完善地方政府債券信息披露機制，及時公開本地區地方政府債務信息，自覺接受人大和社會監督。
（五）堅持改革創新，預算體系加快構建
貫徹預算績效理念，加強執行進度監控，堅持全周期跟蹤問效，加大結果應用力度，推動財政資金早落地、財政政策早見效。探索“常年開放、滾動循環、動態維護、擇優選用”的預算項目庫滾動建設，發揮項目庫在預算編制中的基礎性作用。對規劃期內的重大改革、重要政策和重大項目同步編制未來三年的中期財政規劃，全面提高我市財政政策的前瞻性、有效性和可持續性。不斷拓展預算公開的范圍和方式、方法，不斷提高公開信息的完整性、細化程度和真實性，切實硬化支出預算約束效力，提高財政資金使用效益。
第二部分 落實市人大及其常委會審議決議情況
2019年，在市人大常委會的指導下，我們認真貫徹市十六屆人大三次會議關于蘇州市2018年預算執行情況和2019年預算的決議、市十六屆人大常委會第二十次會議關于蘇州市2018本級財政決算的決議，以及市十六屆人大常委會第二十次、第二十二次會議關于蘇州市2019年本級財政預算調整方案的決議要求，并對決議提出的相關意見建議積極研究落實，力求整改到位：一是積極落實財政政策。嚴格執行各項減稅降費政策，培育涵養可持續稅源；優化財政支出結構，提高財政支出的公共性和均衡性；加強財政資金統籌，盤活存量資金，加大有效投入；用好政府債券發行政策，支持經濟高質量發展。二是加快推進預算績效。建立和完善全過程預算績效管理鏈條，推進績效管理提質擴圍，構建包括政府預算、部門和單位預算、政策和項目預算績效的管理格局；強化績效管理激勵約束，逐步完善重要績效目標、績效評價結果報送市人大審查，并向社會公開的機制。三是不斷規范支出管理。厲行勤儉節約，嚴控預算調整和調劑事項，嚴格執行預算調整法定要求和程序；加大預算執行考核力度，全面實施新政府會計準則，認真落實重要改革舉措，適應市人大預算審查監督重點向支出預算和政策拓展的要求，拓展審計監督深度和廣度，加強查出問題的整改工作，嚴肅查處違法違紀行為。四是加強債務風險防控。將政府債務收支分類納入預算管理，接受人大監督；堅決遏制政府隱形債務增量，合理調整債務結構，切實壓降債務成本；妥善處理重點項目資金需求，加快推進融資平臺市場化轉型發展。
2019年財政預算工作在服務全市高質量發展中發揮了積極的作用，預算執行情況總體良好，成績來之不易。但也要看到財政“緊平衡”壓力進一步顯現，統籌調度、開源節流、跨年度平衡等科學理財能力還需要繼續提高；部分項目預算執行進度偏慢、財政資金使用效益不夠高；減稅降費政策措施仍需進一步落實落細，更好發揮助力企業轉型升級效應；節約意識和績效意識需要進一步牢固樹立，以此實現績效和預算一體化機制融合等問題，我們必須引起重視，積極改革探索，采取有效措施加以解決。
第三部分 2020年預算草案
一、2020年預算編制的指導思想和原則
（一）預算編制的指導思想
2020年是全面建成小康社會和“十三五”規劃收官之年，我們要以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會以及中央經濟工作會議精神，全面落實市委十二屆九次全會要求，堅持穩中求進工作總基調，堅持新發展理念，堅持以供給側結構性改革為主線，堅持以改革開放為動力，堅決打贏“三大攻堅戰”，全面做好“六穩”工作，保持經濟運行在合理區間，構建全口徑預算體系，促進預算績效融合，加強民生資金保障，提升基本公共服務均等化水平，奮力推動蘇州高水平開放走在最前沿，高質量發展走在最前列，開啟基本實現現代化建設新征程。
（二）預算編制及管理的原則
1．完整透明
構建由“四本”預算組成的全口徑預算體系。根據財政部《支出經濟分類改革方案》規定，年初同時編制部門預算、政府預算兩套經濟分類科目；根據《蘇州市市級預決算信息公開工作方案》，進一步完善公開透明的預算制度，堅持以公開為常態、不公開為例外，做好預決算公開各項工作。
2．公平績效
健全預算標準體系，完善基本支出定額標準化建設，實行定額標準動態調整，健全人員編制、資產管理等預算管理相結合的機制。探索以政府戰略規劃為起點，以績效為主線，以制訂年度績效計劃、編制績效目標、預算執行績效監控、績效評價或績效審計、結果應用和公開為主要環節的績效管理體系。
3．節用裕民
注重優化支出結構，壓縮非重點支出，優先保障績效好的政策和民生項目，削減或取消績效較低或無效項目資金，提高資金使用效益；樹立過“緊日子”的理念，壓減一般性支出，嚴控各部門機關運行經費和“三公”經費、會議費、培訓費支出，嚴格落實減稅降費，切實增強民生福祉。
4．保障發展
貫徹落實市委各項決策部署，圍繞發展目標，大力支持供給側結構性改革、創新驅動發展、打好“三大攻堅戰”等重點工作，注重項目資金籌措的合規性，促進全市經濟社會高質量發展。
5．防范風險
在保工資、保運轉、保基本民生的基礎上，統籌公共預算收入、存量結余資金、預算穩定調節基金等安排和使用，優先用于地方政府性債務還本付息，形成常態化償債機制，壓縮存量債務，化解債務風險。
6．統籌平衡
完善跨年度預算平衡機制，對一般公共預算、政府性基金預算實行中期財政規劃管理，加強項目庫建設，完整規劃項目支出進程；當年度預算充分考慮全年執行需要，按照收付實現制的原則，將年度內確需支付的資金列入年度預算，強化其對年度預算的約束性，提高年內預算執行進度。
二、2020年全市一般公共預算草案
匯總全市各縣級市、區一般公共預算收入預算和本級一般公共預算收入預算草案，2020年全市一般公共預算收入預算比上年實績（下同）增長4%左右。一般公共預算支出預算（不含上年結轉和上級補助等，下同）比上年年初預算（下同）增長6.4%，其中用于民生改善的城鄉公共服務支出占比75%以上。
三、2020年市級預算草案
（一）市級一般公共預算草案（項目明細詳見附表）
（1）2020年市級一般公共預算收入預算550000萬元，同口徑與上年持平（剔除金融保險業稅收屬地因素）。
（2）2020年市級一般公共預算支出預算3450179萬元，下降1.9%。支出安排的主要情況為：
一般公共服務支出333356萬元，增長26.9%。
公共安全支出482084萬元，增長17.0%。
教育支出382775萬元，增長10.8%。
科學技術支出247746萬元，增長24.1%。
文化旅游體育與傳媒支出128882萬元，下降2.2%。
社會保障和就業支出345103萬元，增長29.8%。
衛生健康支出241565萬元，增長19.9%。
節能環保支出64854萬元，剔除太湖圍網拆除等因素，同口徑增長26.1%。
城鄉社區支出363504萬元，下降59.8%。
農林水支出149636萬元，增長11.4%。
交通運輸支出197584萬元，增長19.4%。
資源勘探信息等支出8779萬元，增長29.9%。
商業服務業等支出8625萬元，下降26.1%。
金融支出18299萬元，增長54.4%。
援助其他地區支出7464萬元，增長14.9%。
自然資源海洋氣象等支出24529萬元，增長44.9%。
住房保障支出283418萬元，增長36.2%。
糧油物資儲備支出4135萬元，增長187.4%。
災害防治及應急管理支出8992萬元，增長27.2%。
預備費70000萬元，與上年持平。
其他支出40000萬元，與上年持平。
債務付息支出34991萬元，下降4.3%。
債務發行費支出150萬元，下降25%。
（3）財力平衡：根據現行財政體制測算，2020年市級財政可用財力（不含上年結轉）2702834萬元（其中：一般公共預算收入預算550000萬元，中央稅收返還及轉移支付收入扣除對下轉移支付預計－55378萬元，下級上解收入預計2208212萬元），動用歷年結余768735萬元，安排一般公共預算支出預算3450179萬元，債務還本支出21390萬元。收支相抵，保持平衡。
（二）市級政府性基金預算草案（項目明細詳見附表）
2020年市級政府性基金收入預算1911747萬元，比上年實績下降30.2%，下降的原因主要是2019年土地出讓收入中含一次性因素，導致2019年基數較高。政府性基金支出預算2217967萬元，比上年年初預算增長23.3%，增長的原因主要是當年土地收儲、基本建設重點項目、還本付息支出規模加大。
2020年市級政府性基金收入預算1911747萬元，動用上年結余450000萬元，安排政府性基金支出預算2217967萬元，專項債務還本支出143780萬元。收支相抵，保持平衡。
（三）市級國有資本經營預算草案（項目明細詳見附表）
2020年市級國有資本經營收入預算49639萬元，比上年實績增長0.5%。國有資本經營支出預算56691萬元，比上年年初預算增長33.4%，增長的原因主要是支持國企改革發展的項目支出增多。
2020年市級國有資本經營收入預算49639萬元，動用上年結余7052萬元，國有資本經營支出預算56691萬元。收支相抵，保持平衡。
（四）市級社會保險基金預算草案（分險種明細詳見附表）
2020年市級社會保險基金收入預算2393814萬元，比上年實績下降4.1%，下降的原因主要是2019年5月起基本養老保險單位繳費費率降至16%。社會保險基金支出預算2536616萬元，比上年年初預算增長10.6%，增長的原因主要是企業職工基本養老保險上解中央調劑金增長、醫療保險新增高血壓和糖尿病支出。
2020年市級社會保險基金收入預算2393814萬元，動用累計結余142802萬元，社會保險基金支出預算2536616萬元。收支相抵，保持平衡。
（五）政府債務還本付息安排說明
1．全市政府債務還本付息安排說明
截至2019年末，全市一般債務余額6202730萬元，2020年應還本金1075700萬元，應付利息226800萬元；專項債務余額7703507萬元，2020年應還本金1617000萬元，應付利息279400萬元。
2．市級政府債務還本付息安排說明
截至2019年末，市級一般債務余額936607萬元，2020年應還本金201400萬元，應付利息35000萬元；專項債務余額1312002萬元，2020年應還本金393800萬元，應付利息47500萬元。
第四部分 2020年財政重點工作任務
2020年，我們要貫徹落實黨中央國務院、省委省政府決策部署以及市委工作要求，完成市政府工作報告確定的各項重點任務，統籌推進穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩定，確保我市全面建成小康社會和“十三五”圓滿收官。
一、加力財政政策，提升服務大局水平
財政政策要大力提質增效，進一步向內挖潛，不斷提高政策精準性和有效性。減稅降費是積極財政政策最重要的體現，要鞏固和拓展減稅降費成效，把該減的稅減到位、該降的費降到位，充分發揮疊加累積效應。圍繞推動高質量發展、鼓勵科技創新、吸引高端人才、促進出口增長等重點方面，繼續研究完善財政支持政策。
二、優化支出結構，實現財政可持續發展
要認真貫徹“以收定支”原則，加大優化財政支出結構力度，堅持政府過緊日子，切實做到有保有壓。要大幅度壓減非剛性、非重點項目支出，一般性支出要在2019年已壓減的基礎上進一步壓減，繼續盤活各類存量資金和資產，通過節支改善財政收支平衡狀況。
三、突出民生保障，切實增強人民福祉
越是在財政收支矛盾突出的情況下，越要分清輕重緩急，切實把有限的財政資金保障和改善民生，把穩就業作為重中之重，支持發展公平而有質量的教育，穩步提高養老保障水平，支持打贏“三大攻堅戰”，加快推進農業農村現代化，圍繞民生大事，精準發力、補上短板，切實增強人民群眾福祉。
四、筑牢財政底線，有效管控債務風險
嚴格做好政府債務風險防控，推動存量政府性債務重組整合，持續推進存量債務結構優化。嚴控全口徑債務新增規模，完善政府投資規模源頭管控，防范化解政府性債務風險。推動債務管理重心進一步向基層下沉，落實鄉鎮債務分類管理。嚴格規范政府性債務舉借行為，開好“前門”、堵住“后門”。
五、加快改革創新，構建現代預算體系
圍繞推進國家治理體系和治理能力現代化，要以極大的韌勁，穩步推進預算管理各項改革創新。優化預算執行動態監控體系，保障國庫集中支付人大聯網及紀監委智慧監督系統對接，落實人大預算審查監督重點向支出預算拓展的要求。全面啟動項目庫滾動管理，做到項目生命期全過程、跨年度跟蹤管理。以實現預算績效管理一體化為目標，將預算績效管理和項目庫管理結合起來，推進績效關口前移，進一步完善事前績效評估的方式、方法和流程，加強事前績效評估的應用。
